В рамках представленного исследования авторами рассматривается проблема борьбы с преступными действиями в экономике в условиях развития новых информационно-технологических процессов, а также цифровых сервисов и платформ. Авторы убеждены в том, что в настоящее время в условиях кризиса, санкционного давления и активного процесса цифровизации и автоматизации данные проблемы встают наиболее остро. В статье акцентируется внимание на том факте, что преступные схемы, связанные с незаконными операциями в банковской, налоговой, предпринимательской и иных сферах остаются уязвимыми для правоохранительных органов. В рамках данной работы авторы ставят перед собой цель применить матричный подход к оценке рисков в сфере ПОД/ФТ с целью уточнения слабых и сильных сторон преступных схем для разработки мер предупреждения их реализации. В данном исследовании авторами были уточнены основные позиции матричного метода оценки рисков в сфере ПОД/ФТ, в частности поля УИП (характерная уязвимость и вариант реализации схемы преступления), УИВ (характерная уязвимость и возможности противодействия), СЛП (слабая сторона и вариант реализации схемы преступления), СЛВ (слабая сторона и возможности противодействия). Предлагаемый матричный подход к оценке рисков в сфере экономических преступлений направлен на разработку целесообразных и оптимальных стратегий противодействия преступным действиям в экономике, а также расширения перечня разветвленных преступных схем. Кроме того, в заключительной части статьи авторы формулируют вывод о том, что при использовании базовой основы матрицы СВОТ могут быть сформированы определенные стратегии, позволяющие наглядно представить риски уязвимости незаконных операций в сфере ПОД/ФТ; сформированы определенные стратегии, позволяющие предусмотреть (предугадать) возможные варианты реализации (развития) преступной схемы; определенные стратегии, направленные на выявления узких мест преступных схем и т. д.
As part of the presented research, the authors consider the problem of combating criminal acts in the economy in the context of the development of new information technology processes, as well as digital services and platforms. The authors are convinced that currently, in conditions of crisis, sanctions pressure, etc. In the active process of digitalization and automation, these problems arise most acutely. The article focuses on the fact that criminal schemes associated with illegal transactions in banking, tax, business and other areas remain vulnerable to law enforcement agencies. As part of this work, the authors set themselves the goal of applying a matrix approach to assessing risks in the field of AML/CFT in order to clarify the strengths and weaknesses of criminal schemes in order to develop measures to prevent their implementation. In this study, the authors clarified the main positions of the matrix method for assessing risks in the field of AML/CFT, in particular the fields of UIP (characteristic vulnerability and implementation option for the crime scheme), TIP (characteristic vulnerability and possibilities of counteraction), SLP (weakness and option for the implementation of the crime scheme), SLV (weakness and countermeasures). The proposed matrix approach to assessing risks in the field of economic crimes is aimed at developing expedient and optimal strategies for combating criminal activities in the economy, as well as expanding the list of ramified criminal schemes. In addition, in the final part of the article, the authors formulate the conclusion that when using the basic framework of the SWOT matrix, certain strategies can be formed that make it possible to visualize the risks of the vulnerability of illegal transactions in the field of AML/CFT; certain strategies have been formed that make it possible to foresee (predict) possible options for the implementation (development) of a criminal scheme; certain strategies aimed at identifying bottlenecks in criminal schemes, etc.