В статье рассматриваются различные аспекты противодействия мошенничеству в организации. Данная тема с каждым годом обретает всё большую популярность и значимость, ввиду чего совершенствование методов выявления мошенничества становятся более актуальными. Автор акцентирует внимание на том, как цифровизация и усложнение экономических отношений повлияли на возникновение новых мошеннических схем. Таким образом, автор подчеркивает вывод о том, что современный бизнес находится под угрозой со стороны злоумышленников и нуждается в кардинальных мерах, позволяющих нивелировать риски становления жертвой мошенничества. Данная статья была подготовлена в рамках анализа деятельности компании ПАО «Топливо», которая была взята за основу в качестве хозяйствующего субъекта, который встречается с кейсами мошенничества со стороны третьих лиц и случаев корпоративного мошенничества. Статус жертвы мошенничества не только снижает репутацию компании, но и лишает прибыли, которая классифицируется как ущерб от мошеннических действий, что подчеркивает важность разработки и совершенствования методов выявления мошенничества, так как это помогает компаниям наладить систему противодействия злоумышленникам и сократить риски. Автор приводит актуальную статистику, полученную от ведущих авторов в изучаемой области, а также от доверенных лиц со стороны компании ПАО «Топливо», что позволяет проиллюстрировать и обосновать изложенные доводы. Кроме того, был проведен анализ показателей и действующей системы противодействия мошенничеству, который позволяет оценить сильные и слабые стороны, а также возможности и угрозы нынешней системы противодействия, что поможет компании принять взвешенные решения и разработать эффективную модель выявления мошенничества в организации.
The article deals with various aspects of counteracting fraud in an organization. This topic is becoming more and more popular and important every year, which makes the improvement of fraud detection methods more relevant. The author focuses on how digitalization and the increasing complexity of economic relations have influenced the emergence of new fraudulent schemes. Thus, the author emphasizes the conclusion that modern business is under threat from malicious actors and needs radical measures to mitigate the risks of becoming a victim of fraud. This article was prepared within the framework of analyzing the activity of the company «Toplivo», which was taken as a basis as a business entity that meets cases of fraud by third parties and cases of corporate fraud. The status of fraud victim not only reduces the reputation of the company, but also deprives it of profits, which are classified as damage from fraudulent actions, which emphasizes the importance of developing and improving fraud detection methods, as it helps companies to establish a system to counteract malicious actors and reduce risks. The author provides relevant statistics from leading authors in the field under study, as well as from trusted persons on the part of the company «Toplivo», which allows to illustrate and substantiate the arguments presented. In addition, an analysis of the indicators and the current anti-fraud system was conducted, which allows to assess the strengths and weaknesses, as well as opportunities and threats of the current counteraction system, which will help the company to make informed decisions and develop an effective model for fraud detection in the organization.