Представленное исследование посвящено комплексному анализу совершенствования межведомственного взаимодействия при выявлении номинальных лиц в финансово-экономической системе. Работа раскрывает сущность феномена номинальных директоров и учредителей как инструмента сокрытия истинных бенефициаров бизнеса, используемого для различных противоправных целей — от уклонения от уплаты налогов до легализации преступных доходов и обхода санкционных ограничений. Авторы скрупулезно анализируют российскую правоприменительную практику по статьям 173.1–173.2 УК РФ, демонстрируя масштабность проблемы через статистические показатели: сотни возбужденных уголовных дел, миллиарды рублей выведенных за рубеж денежных средств и обналиченных капиталов. Особую ценность исследованию придает глубокий анализ многокомпонентной системы противодействия использованию номинальных структур, где каждый орган государственной власти выполняет строго определенную функцию: ФНС — выявление подставных лиц на этапе регистрации, Росфинмониторинг — отслеживание подозрительных транзакций, правоохранительные органы — расследование преступных схем. Инновационный аспект работы заключается в представлении концепции «финансовой разведки 2.0», основанной на внедрении передовых технологических решений для идентификации номинальных участников бизнеса. Авторы детально рассматривают применение искусственного интеллекта и машинного обучения для анализа корпоративных связей, использование блокчейн-технологий для ведения неизменяемых реестров бенефициаров, а также развитие системы KYC (Know Your Customer) и CDD (Customer Due Diligence) как базовых процессов проверки благонадежности контрагентов. Значительная часть исследования посвящена международному опыту борьбы с номинальными структурами, включая анализ громких транснациональных расследований, взаимодействие финансовых разведок разных стран и имплементацию рекомендаций ФАТФ по повышению прозрачности бенефициарного владения. Авторы указывают на необходимость развития публично-частного партнерства по модели британской Joint Money Laundering Intelligence Taskforce (JMLIT), которая за короткий срок позволила закрыть тысячи подозрительных счетов и заморозить миллионы фунтов стерлингов.
The presented study is devoted to a comprehensive analysis of improving interdepartmental cooperation in identifying nominee persons in the financial and economic system. The work reveals the essence of the phenomenon of nominal directors and founders as a tool for concealing the true beneficiaries of a business used for various illegal purposes — from tax evasion to money laundering and circumventing sanctions. The authors meticulously analyze Russian law enforcement practice under Articles 173.1–173.2 of the Criminal Code of the Russian Federation, demonstrating the scale of the problem through statistical indicators: hundreds of criminal cases initiated, billions of rubles of funds transferred abroad and cashed capital. Of particular value to the study is the deep analysis of the multi-component system of counteracting the use of nominal structures, where each government agency performs a strictly defined function: the Federal Tax Service — identifying fictitious persons at the registration stage, Rosfinmonitoring — tracking suspicious transactions, law enforcement agencies — investigating criminal schemes. The innovative aspect of the work is the presentation of the concept of «financial intelligence 2.0», based on the implementation of advanced technological solutions for identifying nominal business participants. The authors examine in detail the use of artificial intelligence and machine learning to analyze corporate relationships, the use of blockchain technologies to maintain immutable registries of beneficiaries, and the development of the KYC (Know Your Customer) and CDD (Customer Due Diligence) systems as basic processes for verifying the reliability of counterparties. A significant part of the study is devoted to international experience in combating nominal structures, including the analysis of high-profile transnational investigations, the interaction of financial intelligence services of different countries, and the implementation of FATF recommendations to increase the transparency of beneficial ownership. The authors point to the need to develop a public-private partnership based on the model of the British Joint Money Laundering Intelligence Taskforce (JMLIT), which made it possible to close thousands of suspicious accounts and freeze millions of pounds sterling in a short time.