В статье исследованы особенности применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмываю доходов, полученных преступным путем. В настоящее время риск-ориентированный подход в области ПОД/ФТ выступает основой для разработки международных и национальных стандартов в этой сфере, так как согласно Рекомендации 1 ФАТФ все субъекты первичного мониторинга должны выявлять, проводить оценку и реализовывать меры по минимизации рисков отмывания преступных доходов. Система управления рисками ПОД/ФТ направлена на повышение эффективности процесса распределения ресурсов организации, используемых в данной сфере, а также выявления слабых сторон в системе ПОД/ФТ, в том числе в профилактическом упреждающем режиме, что позволит прогнозировать возможные риски и потери, исключив фактор неожиданности. В рамках настоящего исследования наибольший интерес риск-ориентированный подход (РОП) в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем, представляющий собой способ проведения оценки рисков путем рассмотрения элементов бизнеса, клиентов и/или деловых отношений с целью выявления влияния возможных рисков ОД/ФТ, а также применения мер контроля и мер по снижению этих рисков. Полноценное функционирование системы управления рисками обеспечивает наличие нормативно-правового обеспечения и политик, правил и регламентов соответствия, организационная структура и системы информационно-аналитического сопровождения. В заключительной части статьи автор подчеркивает, что оценку рисков ОД/ФТ следует считать основой риск–ориентированного подхода в области ПОД/ФТ, поскольку она состоит в ранжировании угроз, их выявлении, формировании и применении эффективных мер по устранению.
The article examines the features of applying a risk-based approach in the field of combating money laundering. Currently, a risk-based approach in the field of AML/CFT serves as the basis for the development of international and national standards in this area, since according to FATF Recommendation 1, all primary monitoring entities must identify, assess and implement measures to minimize the risks of money laundering. The AML/CFT risk management system is aimed at increasing the efficiency of the process of allocating the organization's resources used in this area, as well as identifying weaknesses in the AML/CFT system, including in a preventive proactive mode, which will make it possible to predict possible risks and losses, eliminating the factor of surprise. Within the framework of this study, the greatest interest is the risk-based approach (ROA) in the field of combating money laundering, which is a way of conducting a risk assessment by considering business elements, clients and/or business relationships in order to identify the impact of possible ML/TF risks, and the application of controls and measures to reduce these risks. The full functioning of the risk management system is ensured by the availability of regulatory support and policies, rules and regulations of compliance, organizational structure and information and analytical support systems. In the final part of the article, the author emphasizes that the assessment of ML/TF risks should be considered the basis of a risk-based approach in the field of AML/CFT, since it consists of ranking threats, identifying them, forming and applying effective measures to eliminate them.