Исследование посвящено комплексному анализу современных рисков использования инновационных финансовых технологий в схемах легализации преступных доходов и финансирования террористической деятельности. В работе представлена характеристика трансформации механизмов отмывания денег и финансирования терроризма под влиянием цифровизации финансового сектора, определены ключевые факторы риска, сопряженные с развитием блокчейн-технологий, криптовалютных систем, цифровых валют центральных банков (CBDC), мобильных платежных сервисов и P2P-финансирования. Проведенный в исследовании анализ статистических данных демонстрирует масштабы вовлечения новых финансовых инструментов в преступную финансовую деятельность, выявляя устойчивый тренд на смещение акцентов от традиционных моделей финансовых преступлений к инновационным схемам с использованием децентрализованных финансовых экосистем. В работе идентифицированы основные типологии и схемы, применяемые преступниками для обхода систем противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) с использованием финансовых технологий, включая схемы многоступенчатой конвертации активов через криптовалютные миксеры, интеграцию нелегальных средств через P2P-трансакции, использование технологий распределенного реестра для скрытного перемещения преступных доходов и целевой направленности финансирования террористической деятельности. Особое внимание уделено анализу регуляторных пробелов и несовершенства существующих механизмов финансового мониторинга в условиях стремительной эволюции финансовых технологий, что создает условия для эксплуатации данных уязвимостей в преступных целях. На основании анализа международного опыта и действующих инициатив в рамках Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) предложена концептуальная модель риск-ориентированной системы противодействия использованию финансовых технологий в схемах отмывания доходов и финансирования терроризма, учитывающая специфику цифровых финансовых инструментов и необходимость технологической адаптации контрольных механизмов. Разработаны практические рекомендации по совершенствованию национальной системы ПОД/ФТ с учетом необходимости баланса между стимулированием развития финансовых инноваций и обеспечением надлежащего уровня контроля за финансовыми потоками в цифровой среде. Результаты исследования имеют теоретическую и практическую значимость для развития методологии выявления и пресечения схем отмывания доходов и финансирования терроризма с использованием новых финансовых технологий.
The study is devoted to a comprehensive analysis of modern risks of using innovative financial technologies in money laundering and terrorist financing schemes. The paper presents a characteristic of the transformation of money laundering and terrorist financing mechanisms under the influence of digitalization of the financial sector, identifies key risk factors associated with the development of blockchain technologies, cryptocurrency systems, central bank digital currencies (CBDC), mobile payment services and P2P financing. The analysis of statistical data conducted in the study demonstrates the scale of involvement of new financial instruments in criminal financial activities, revealing a stable trend of shifting emphasis from traditional models of financial crimes to innovative schemes using decentralized financial ecosystems. The work identifies the main typologies and schemes used by criminals to bypass anti-money laundering and countering the financing of terrorism (AML/CFT) systems using financial technologies, including multi-stage asset conversion schemes through cryptocurrency mixers, integration of illegal funds through P2P transactions, use of distributed ledger technologies for covert movement of criminal proceeds and targeted financing of terrorist activities. Particular attention is paid to the analysis of regulatory gaps and imperfections of existing financial monitoring mechanisms in the context of rapid evolution of financial technologies, which creates conditions for exploitation of these vulnerabilities for criminal purposes. Based on the analysis of international experience and current initiatives within the Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), a conceptual model of a risk-oriented system for countering the use of financial technologies in money laundering and terrorist financing schemes is proposed, taking into account the specifics of digital financial instruments and the need for technological adaptation of control mechanisms. Practical recommendations have been developed for improving the national AML/CFT system, taking into account the need to balance between stimulating the development of financial innovations and ensuring an adequate level of control over financial flows in the digital environment. The results of the study are of theoretical and practical significance for the development of a methodology for identifying and suppressing money laundering and terrorist financing schemes using new financial technologies.