2025. — Т 17. — № s2 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/08favn225.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 830.6 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Тургаева, А. А. Роль комплаенс-контроля в минимизациифинансово-экономических рисков: теоретическое обоснование превентивных механизмов / А. А. Тургаева // Вестник Евразийской науки. — 2025. — Т 17. — № s2. — URL: https://esj.today/PDF/08FAVN225.pdf (дата обращения: 17.07.2025).

Роль комплаенс-контроля в минимизациифинансово-экономических рисков: теоретическое обоснование превентивных механизмов

Тургаева Аксана Альбековна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Доцент кафедры «Экономической безопасности и управления рисками»
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: a_turgaeva@mail.ru
ORCID: https://orcid.org/0000-0002-8374-1706
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=455538

Аннотация. Исследование посвящено концептуализации роли комплаенс-контроля в системе риск-менеджмента современных организаций. В фокусе внимания находятся вопросы превентивной идентификации и минимизации финансово-экономических рисков, обусловленных нарушениями обязательных норм и требований. В работе проанализированы ключевые предпосылки становления и тренды эволюции комплаенс-функции в корпоративном секторе, рассмотрены модели ее организационного оформления. Исследование прослеживает трансформацию комплаенса от формального соблюдения регуляторных требований к стратегическому элементу корпоративного управления, интегрированному в процессы принятия бизнес-решений. Проведенный анализ показывает усиление значимости комплаенс-контроля в условиях глобальной экономической нестабильности и ужесточения нормативно-правового регулирования предпринимательской деятельности. На основе изучения международных стандартов и российских регуляторных документов выявлены критерии эффективной системы корпоративного комплаенс-контроля, сформулированы рекомендации по адаптации международных практик к российским условиям. Детально исследованы организационно-функциональные модели комплаенс-службы, включая централизованные, децентрализованные и гибридные варианты, проанализированы их преимущества и ограничения применительно к различным типам организационных структур и отраслевой специфики. Особое внимание уделено систематизации финансово-экономических рисков, обусловленных несоблюдением принципов комплаенс, включая риски финансовых потерь, деловой репутации, принятия решений, коррупции, конфликта интересов. В работе предложена концептуальная модель интеграции комплаенс-контроля в корпоративный риск-менеджмент, обоснованы механизмы превентивного выявления и оценки комплаенс-рисков, их картирования и эскалации. Разработана методология количественной и качественной оценки комплаенс-рисков с учетом вероятности их реализации и потенциального воздействия на бизнес-процессы организации. Представлены инструменты каскадирования риск-аппетита организации на уровень отдельных комплаенс-рисков.

Ключевые слова: комплаенс-контроль; финансово-экономические риски; комплаенс-риски; регуляторные риски; финансовые потери; деловая репутация; коррупция; конфликт интересов; корпоративный риск-менеджмент; превентивная идентификация и оценка рисков; цифровые технологии в комплаенс; финансовый сектор

Скачать