2025. — Т 17. — № s4 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/29favn425.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 633.7 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Королева, Л. П. Противодействие использованию виртуальных активов для отмывания денег и финансирования терроризма: зарубежный опыт и возможности его применения в России / Л. П. Королева, О. Е. Абрамов, Т. А. Засухин [и др.] // Вестник Евразийской науки. — 2025. — Т 17. — № s4. — URL: https://esj.today/PDF/29FAVN425.pdf (дата обращения: 21.06.2026).

Противодействие использованию виртуальных активов для отмывания денег и финансирования терроризма: зарубежный опыт и возможности его применения в России

Королева Людмила Павловна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Ведущий научный сотрудник, доцент кафедры «Экономической безопасности и управления рисками»
E-mail: lpkoroleva@fa.ru
ORCID: https://orcid.org/0000-0002-8375-8524
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=619889

Абрамов Олег Егорович
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
E-mail: abramovoleg2003@mail.ru

Засухин Трофим Алексеевич
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
E-mail: zasukhin.trofim@mail.ru

Бутаков Максим Евгеньевич
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
E-mail: butakov.maks11@gmail.com

Аннотация. В статье представлены результаты исследования зарубежного опыта в области противодействия использованию виртуальных активов в целях легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма. Рассмотрены практики США, Индонезии и Сербии. В частности, дана характеристика видов виртуальных валют, разрешенных к обращению на территории этих стран. Перечислены действующие в США, Индонезии и Сербии виды провайдеров услуг виртуальных активов, а также контрольно-надзорные органы и органы, регулирующие обращение разных видов виртуальных активов. Более детальное внимание уделено лучшим практикам надзора в секторе виртуальных активов, касающимся регистрации, лицензирования деятельности провайдеров услуг виртуальных активов, соблюдения ими требований законодательства по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма. Рассмотрена практика применения зарубежными странами правила передачи информации между провайдерами о сделках с виртуальными активами (Travel rule). Важное место в исследовании занимает оценка выполнения анализируемыми странами в сравнении с Россией 15-й рекомендации стандартов Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, которая устанавливает требования к противодействию злоупотреблениям с виртуальными активами. Определены ключевые направления, по которым следует совершенствовать российское законодательство в области обращения виртуальных активов, деятельности провайдеров услуг виртуальных активов, а также противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. Предложено внести поправки в закон о цифровых финансовых активах и цифровой валюте, а также в закон о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма в части: регулирования сектора виртуальных активов и деятельности провайдеров; внедрения прозрачных процедур регистрации и лицензирования провайдеров; включения провайдеров в число субъектов первичного мониторинга; совершенствования надзора, межведомственного взаимодействия государственных органов как в части обмена информацией об операциях с виртуальными активами, так и создания совместных рабочих групп.

Ключевые слова: виртуальные активы; виртуальная валюта; противодействие отмыванию денег; противодействие финансированию терроризма; международные стандарты; финансовые преступления; надзор; регулирование

Скачать