2023. — Т 15. — № s3 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/20favn323.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 410.7 Кбайт)


Ссылка для цитирования этой статьи:

Тургаева, А. А. Финансовое расследование по выявлению рисков, свидетельствующих об «отмывании» организацией доходов, полученных преступным путем / А. А. Тургаева, Н. Н. Рустамов, Т. С. Ткач // Вестник Евразийской науки. — 2023. — Т 15. — № s3. — URL: https://esj.today/PDF/20FAVN323.pdf (дата обращения: 23.04.2024).


Финансовое расследование по выявлению рисков, свидетельствующих об «отмывании» организацией доходов, полученных преступным путем

Тургаева Аксана Альбековна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Доцент Департамента экономической безопасности и управления рисками
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: a_turgaeva@mail.ru

Рустамов Наваи Наваи оглы
АНО ВО «Российский новый университет», Москва, Россия
Старший преподаватель кафедры «Таможенного дела»
E-mail: navairu@yandex.ru

Ткач Тимофей Сергеевич
ФГБОУ ВО «Московский государственный университет технологий и управления
имени К.Г. Разумовского (Первый казачий университет)», Москва, Россия
Аспирант кафедры «Финансов, бухгалтерского учёта и экономической безопасности»
E-mail: Donrcs77@gmail.com

Аннотация. В данной публикации рассматриваются риски, связанные с хозяйствующими субъектами, являются одной из наиболее актуальных проблем в нашей современной экономике. Они связаны с развитием различных преступных схем, которые могут привести к серьезным последствиям для хозяйствующих субъектов, а также для общества в целом. Однако, не все риски можно предугадать и предотвратить, поэтому важно иметь надежные инструменты для выявления и борьбы с ними. В этой связи финансовые расследования играют значительную роль в борьбе с мошенничеством и легализацией денежных средств, полученных преступным путем. Выявление преступных схем и разнообразных типологий мошенничества позволяет разработать определенные меры предотвращения и борьбы с этими преступлениями. Необходимо понимать, что изучение рисков не ограничивается только субъектами хозяйствования. Вопросы изучения рисков выходят за рамки только региона и государства, эта проблема приобретает размеры глобального масштаба. Поэтому, важно изучать не только типичные схемы, но и различные новые виды рисков, которые могут появляться с течением времени и влиять на развитие организаций и общества в целом. Рассмотрение негативных событий внутри организаций и вокруг неё представляет собой одну из ключевых задач организации. Изучение рисков является важной темой не только для хозяйствующих субъектов, но и для общества в целом. Оно позволяет выявлять проблемные места в деятельности организаций и принимать меры по их управлению, а также снижать негативный вклад бизнеса в окружающую среду и население, что является важным элементом социальной ответственности бизнеса.

Ключевые слова: преступные схемы; отмывания доходов; модели отмывания доходов; финансовые расследования; риски; легализация доходов; экономические преступления; минимизация рисков; экономическая эффективность

Скачать

Creative Commons License
Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.

ISSN 2588-0101 (Online)

Уважаемые читатели! Комментарии к статьям принимаются на русском и английском языках.
Комментарии проходят премодерацию, и появляются на сайте после проверки редактором.
Комментарии, не имеющие отношения к тематике статьи, не публикуются.

Добавить комментарий