2021 №6 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/69ecvn621.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 333.7 Кбайт)


Ссылка для цитирования этой статьи:

Мчедлишвили Р. С., Аманлиев А. И. Роль криптовалюты в легализации доходов, полученных преступным путем // Вестник Евразийской науки. — 2021 №6. — URL: https://esj.today/PDF/69ECVN621.pdf


Роль криптовалюты в легализации доходов, полученных преступным путем

Мчедлишвили Роман Сергеевич
ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
Бакалавр
E-mail: r.mchedlishvili2002@gmail.com

Аманлиев Алан Ильич
ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
Бакалавр
E-mail: amanliev.alan@mail.ru

Научный руководитель: Сидоренко Григорий Георгиевич
ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
Доцент Департамента экономической безопасности и управления рисками
Кандидат технических наук, доцент
E-mail: GGSidorenko@fa.ru

Аннотация. В настоящее время, в условиях цифровизации российской экономики и осуществлении трансграничного экономического взаимодействия как на государственном уровне, так и на уровне субъектов экономики, существующая финансовая система продолжает активно развиваться. Одним из факторов, оказывающих негативное влияние на традиционную финансовую систему, стало распространение криптовалют. С каждым годом объем сделок, совершаемых через различные криптовалюты, растёт. При этом отсутствие единого подхода в разных странах к правовому регулированию криптовалют, а также новизна и сложности противодействия преступности в этой сфере, обусловленные техническими особенностями технологии криптовалют, способствуют росту числа совершаемых преступлений с использованием криптовалют.

Актуальность работы состоит в том, что на сегодняшний день в России отсутствуют эффективные механизмы идентификации лиц, причастных к преступной деятельности с использованием криптовалюты. Актуальность темы работы связана с новизной исследуемой проблематики и заключается в необходимости разработки рекомендаций по совершенствованию существующих мер и способов в рассматриваемой области. Практическая значимость работы состоит в повышении эффективности деятельности системы противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем в России, а также увеличении раскрываемости преступлений с использованием криптовалют в Российской экономике. Автором рассмотрены ключевые особенности криптовалюты. В современном мире, в котором отчётливо заметна тенденция на цифровизацию всех сфер общественной жизни, активно интегрируются как цифровые платёжные системы, так и цифровые валюты. Конкретно в нашей стране развитие этой сферы началось совсем недавно. Введение федерального закона о цифровых активах видоизменило, во многом, и принципиально другие субъекты финансового рынка, тем не менее многие аспекты по-прежнему уточняются правовыми государственными структурами. Сейчас, прежде всего, необходимо пресечь «пробелы» в этом законе, дабы в будущем не ставить «под удар» крупные организации, задействованные в сфере цифровых валют. Также описываются некоторые аспекты текущего состояния взаимодействия государственных органов различных стран и мира криптовалюты, актуальность противодействия легализации теневых доходов с помощью виртуальных валют, так как этот рынок является перспективным для преступников и необходимым для надзорных органов страны. Поиск новых механизмов, которые призваны противодействовать легализации доходов, полученных преступным путем, является одной из международных тенденций развития контрольных функций государства. На сегодняшний день обостряются национальные и международные проблемы, связанные с противодействием отмывания доходов, финансирования терроризма, а также коррупции и наркоторговли. Понимая, что в большинстве таких незаконных операций задействованы кредитные организации, нельзя забывать о том, что в данной сфере могут быть замешаны и учреждения государственного сектора. Одним из методов решения данной проблемы, является использование финансового мониторинга. Отсутствие эффективных методов оценки и мониторинга, а также единого понятийного аппарата осложняет задачу по решению проблем связанных с легализацией преступных доходов. Одним из направлений обеспечения национальной безопасности Российской Федерации является борьба финансированием терроризма и легализацией преступных доходов, которая требует должного регулирования законодательством в условиях цифровизации экономики и деятельности государственных учреждений. Необходимость изучения проблем в области противодействия отмыванию доходов обусловлена не только в изучении и совершенствовании законодательства в данной области, но и в анализе опыта зарубежных стран в вопросах противодействием отмывания доходов и финансирования терроризма, а также в предложении мер, которые будут направлены на совершенствование механизма финансового мониторинга в Российской Федерации.

Ключевые слова: теневая экономика; отмывание денег; криптовалюта; легализация доходов; экономические преступления; блокчейн

Скачать

Creative Commons License
Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.

ISSN 2588-0101 (Online)

Уважаемые читатели! Комментарии к статьям принимаются на русском и английском языках.
Комментарии проходят премодерацию, и появляются на сайте после проверки редактором.
Комментарии, не имеющие отношения к тематике статьи, не публикуются.

Добавить комментарий