2025. — Т 17. — № s2 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/91favn225.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 565.7 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Бабанская, А. С. Угрозы и уязвимости легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма в инфраструктурном секторе выпуска, учета и обращения цифровых финансовых активов / А. С. Бабанская // Вестник Евразийской науки. — 2025. — Т 17. — № s2. — URL: https://esj.today/PDF/91FAVN225.pdf (дата обращения: 07.11.2025).

Угрозы и уязвимости легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма в инфраструктурном секторе выпуска, учета и обращения цифровых финансовых активов

Бабанская Анастасия Сергеевна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Ведущий научный сотрудник, доцент
Кандидат экономических наук
E-mail: banasti@mail.ru
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=754154
SCOPUS: https://www.scopus.com/authid/detail.url?authorId=57216711030

Аннотация. В статье проводится комплексный обзор проблем незаконного использования элементов инфраструктурного сектора цифровых финансовых активов (ЦФА) и обосновываются их внешние и внутренние уязвимости. Актуальность исследования обусловлена стремительным развитием рынка ЦФА при недостаточной зрелости регуляторных механизмов, что создает значительные возможности для их криминального использования. Цель — выявление, классификация и систематизация ключевых уязвимостей и угроз инфраструктурного сектора ЦФА, способствующих рискам отмывания денежных средств и финансирования терроризма (ОД/ФТ). Методологическую основу работы составляют анализ отчетов FATF и других международных организаций, изучение судебной практики по делам, связанным с незаконными операциями с ЦФА, а также обзор современных научных и аналитических публикаций. На основе анализа реальных кейсов и научных исследований выявлены наиболее распространенные схемы использования ЦФА для ОД/ФТ. В ходе исследования систематизированы ключевые уязвимости инфраструктуры ЦФА, которые классифицированы на внешние (регуляторные пробелы, технологические риски блокчейн-систем, трансграничный характер операций) и внутренние (недостатки систем комплаенса, слабая идентификация пользователей, уязвимости смарт-контрактов и угрозы кибербезопасности, проблемы изолированности цифровых платформ друг от друга). Основным результатом исследования является классификация уязвимостей инфраструктурного сектора ЦФА, что позволят выработать научно обоснованные рекомендации по повышению устойчивости инфраструктуры ЦФА к угрозам использования их в незаконных целях, особенно с учетом российской специфики рынка ЦФА. Исследование вносит вклад в развитие методики оценки угроз и рисков ОД/ФТ в условиях цифровизации финансовой системы. Полученные выводы имеют практическую ценность для исследователей, регуляторов, участников рынка цифровых финансовых активов и правоохранительных органов, занимающихся противодействием экономическим преступлениям.

Ключевые слова: угрозы; уязвимости; легализация (отмывание) преступных доходов; финансирование терроризма; цифровые финансовые активы; инфраструктурный сектор

Скачать