2023. — Т 15. — № s4 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/02favn423.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 389.7 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Тургаева, А. А. Матричный метод оценки рисков в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма / А. А. Тургаева, М. Ф. Хайруллин, Д. И. Воробьев // Вестник Евразийской науки. — 2023. — Т 15. — № s4. — URL: https://esj.today/PDF/02FAVN423.pdf (дата обращения: 05.12.2023).

Матричный метод оценки рисков в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма

Тургаева Аксана Альбековна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Доцент Департамента экономической безопасности и управления рисками
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: a_turgaeva@mail.ru

Хайруллин Марс Фаритович
ФГБОУ ВО «Московский государственный университет технологий и управления имени
К.Г. Разумовского (Первый казачий университет)», Москва, Россия
Исполняющий обязанности декана факультета «Экономики и управления»
Кандидат технических наук
E-mail: Khairullin-Mars@ya.ru

Воробьев Дмитрий Игоревич
ФГБОУ ВО «Московский государственный университет технологий и управления имени
К.Г. Разумовского (Первый казачий университет)», Москва, Россия
Заведующий кафедрой «Менеджмента и государственного муниципального управления»
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: d.vorobyev@mgutm.ru

Аннотация. В рамках представленного исследования авторами рассматривается проблема борьбы с преступными действиями в экономике в условиях развития новых информационно-технологических процессов, а также цифровых сервисов и платформ. Авторы убеждены в том, что в настоящее время в условиях кризиса, санкционного давления и. активного процесса цифровизации и автоматизации данные проблемы встают наиболее остро. В статье акцентируется внимание на том факте, что преступные схемы, связанные с незаконными операциями в банковской, налоговой, предпринимательской и иных сферах остаются уязвимыми для правоохранительных органов. В рамках данной работы авторы ставят перед собой цель применить матричный подход к оценке рисков в сфере ПОД/ФТ с целью уточнения слабых и сильных сторон преступных схем для разработки мер предупреждения их реализации. В данном исследовании авторами были уточнены основные позиции матричного метода оценки рисков в сфере ПОД/ФТ, в частности поля УИП (характерная уязвимость и вариант реализации схемы преступления), УИВ (характерная уязвимость и возможности противодействия), СЛП (слабая сторона и вариант реализации схемы преступления), СЛВ (слабая сторона и возможности противодействия). Предлагаемый матричный подход к оценке рисков в сфере экономических преступлений направлен на разработку целесообразных и оптимальных стратегий противодействия преступным действиям в экономике, а также расширения перечня разветвленных преступных схем. Кроме того, в заключительной части статьи авторы формулируют вывод о том, что при использовании базовой основы матрицы СВОТ могут быть сформированы определенные стратегии, позволяющие наглядно представить риски уязвимости незаконных операций в сфере ПОД/ФТ; сформированы определенные стратегии, позволяющие предусмотреть (предугадать) возможные варианты реализации (развития) преступной схемы; определенные стратегии, направленные на выявления узких мест преступных схем и т. д.

Ключевые слова: преступные схемы; ПОД/ФТ; незаконные операции; матрица; риски; уязвимость; стратегии; СВОТ анализ; экономические преступления

Скачать