2024. — Т 16. — № s3 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/06favn224.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 459.4 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Шальнев, М. П. Совершенствование мер по противодействию мошенничеству коммерческих банков в системе экономической безопасности государства / М. П. Шальнев, И. И. Тимонин // Вестник Евразийской науки. — 2024. — Т 16. — № s3. — URL: https://esj.today/PDF/06FAVN224.pdf (дата обращения: 16.03.2025).

Совершенствование мер по противодействию мошенничеству коммерческих банков в системе экономической безопасности государства

Шальнев Матвей Павлович
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет налогов, аудита и бизнес-анализа
E-mail: shalnev.matvey@mail.ru

Тимонин Иван Игоревич
ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет социальных наук и массовых коммуникаций
E-mail: timonin1259@gmail.com

Научный руководитель: Тургаева Аксана Альбековна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
Доцент Кафедры экономической безопасности и управления рисками
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: a_turgaeva@mail.ru; AATurgaeva@fa.ru
ORCID: https://orcid.org/0000-0002-8374-1706
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=455538

Аннотация. В данной статье анализируется внутренняя среда коммерческих банков. Особое внимание уделено рассмотрению деятельности ООО «Внешнеэкономический промышленный банк». Отмечается, что банк был создан с целью оказания различных услуг по комплексному банковскому обслуживанию физических, а также юридических лиц всех форм собственности и сфер деятельности. По мнению автора, данный банк является типичным представителем большой группы российских банков по срокам работы на рынке, сфере охвата финансово-кредитной работой, клиентской базе, филиальной сети, что позволяет провести исследование на его базе и распространить рекомендации на другие аналогичные финансово-кредитные организации. В статье акцентируется внимание на том факте, что для кредитных организаций в обязательном порядке составляется положение о регулировании конфликтов интересов, так как для них, эта проблема является особо значимой и требует серьёзного регулирования. Авторы подчеркивают, что в ООО «Внешнеэкономический промышленный банк» было разработано Положение по предотвращению и управлению конфликтами интересов, куда было включено регулирование конфликтов интересов не только по отношению к внешней среде, но и по отношению к внутренней среде предприятия, конфликты интересов между сотрудниками. В работе подробно проанализирован механизм управления конфликтами интересов, а также минимизации рисков, возникающих в результате мошеннических действий. Помимо этого, авторы уделили внимание изучению классификации лиц, в отношении которых может быть выявлен конфликт интересов. В заключительной части статьи сформулирован вывод относительно эффективности действующего механизма управления рисками, связанными с проявлением мошеннических действий.

Ключевые слова: противодействие мошенничеству; внутренний контроль; экономическая безопасность; риски; управление рисками; экономическая эффективность; коммерческий банк; кредитная организация

Скачать