2023. — Т 15. — № s5 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/24favn523.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 461.4 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Ахметшин, Д. Ф. Совершенствование методов выявления мошенничества в организации / Д. Ф. Ахметшин // Вестник Евразийской науки. — 2023. — Т 15. — № s5. — URL: https://esj.today/PDF/24FAVN523.pdf (дата обращения: 05.12.2024).

Совершенствование методов выявления мошенничества в организации

Ахметшин Дамир Фаритович
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
E-mail: damur2003@mail.ru

Научный руководитель: Тургаева Аксана Альбековна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса»
Доцент Департамента экономической безопасности и управления рисками
Кандидат экономических наук
E-mail: a_turgaeva@mail.ru; AATurgaeva@fa.ru
ORCID: https://orcid.org/0000-0002-8374-1706
РИНЦ: https://elibrary.ru/author_profile.asp?id=455538

Аннотация. В статье рассматриваются различные аспекты противодействия мошенничеству в организации. Данная тема с каждым годом обретает всё большую популярность и значимость, ввиду чего совершенствование методов выявления мошенничества становятся более актуальными. Автор акцентирует внимание на том, как цифровизация и усложнение экономических отношений повлияли на возникновение новых мошеннических схем. Таким образом, автор подчеркивает вывод о том, что современный бизнес находится под угрозой со стороны злоумышленников и нуждается в кардинальных мерах, позволяющих нивелировать риски становления жертвой мошенничества. Данная статья была подготовлена в рамках анализа деятельности компании ПАО «Топливо», которая была взята за основу в качестве хозяйствующего субъекта, который встречается с кейсами мошенничества со стороны третьих лиц и случаев корпоративного мошенничества. Статус жертвы мошенничества не только снижает репутацию компании, но и лишает прибыли, которая классифицируется как ущерб от мошеннических действий, что подчеркивает важность разработки и совершенствования методов выявления мошенничества, так как это помогает компаниям наладить систему противодействия злоумышленникам и сократить риски. Автор приводит актуальную статистику, полученную от ведущих авторов в изучаемой области, а также от доверенных лиц со стороны компании ПАО «Топливо», что позволяет проиллюстрировать и обосновать изложенные доводы. Кроме того, был проведен анализ показателей и действующей системы противодействия мошенничеству, который позволяет оценить сильные и слабые стороны, а также возможности и угрозы нынешней системы противодействия, что поможет компании принять взвешенные решения и разработать эффективную модель выявления мошенничества в организации.

Ключевые слова: экономика; финансы; финансовые преступления; мошенничество; отмывание денежных средств; ПОД/ФТ; выявление мошенничества

Скачать