2025. — Т 17. — № s4 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/40favn425.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 517.5 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Кабанова, Н. А. Разработка реестра рисков как одного из инструментов в числе методических подходов к оценке рисков ОД/ФТ при обращении цифровых финансовых активов / Н. А. Кабанова // Вестник Евразийской науки. — 2025. — Т 17. — № s4. — URL: https://esj.today/PDF/40FAVN425.pdf (дата обращения: 18.02.2026).

Разработка реестра рисков как одного из инструментов в числе методических подходов к оценке рисков ОД/ФТ при обращении цифровых финансовых активов

Кабанова Наталья Алексеевна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Ведущий научный сотрудник
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: NKabanova@fa.ru

Аннотация. Современная экономическая среда характеризуется стремительным развитием цифровых технологий и расширением сферы применения цифровых финансовых активов, что обуславливает необходимость совершенствования системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. Данное исследование посвящено разработке методических подходов к оценке рисков ОД/ФТ при обращении цифровых финансовых активов через создание специализированного реестра рисков как ключевого инструмента риск-ориентированного подхода. Рассматриваются возможности интеграции международных стандартов ФАТФ с национальной системой финансового мониторинга для формирования эффективного механизма выявления и минимизации угроз использования ЦФА в противоправных целях. Анализируется эволюция подходов к оценке рисков ОД/ФТ от традиционных методов контроля до современных риск-ориентированных систем, учитывающих специфику цифровой экономики и особенности функционирования криптоактивов. Особое внимание уделяется теоретическому обоснованию необходимости разработки секторальных подходов к оценке рисков в различных отраслях экономики, применяющих цифровые финансовые активы. Исследование демонстрирует, что эффективная работа с рисками ОД/ФТ при обращении ЦФА требует не только совершенствования нормативно-правового регулирования, но и создания динамичных инструментов мониторинга, способных адаптироваться к быстро меняющимся условиям цифровой среды. Полученные результаты свидетельствуют о необходимости развития комплексного подхода к управлению рисками, основанного на взаимодействии государственного и частного секторов и учитывающего многофакторную природу угроз в сфере цифровых финансов. Разработанная автором методология формирования реестра рисков включает четыре основных компонента: систематизацию источников информации о рисках, классификацию угроз по уровням в соответствии с методологией ФАТФ, создание механизмов постоянного мониторинга и обновления реестра, а также разработку практических рекомендаций по применению реестра в деятельности субъектов финансового мониторинга. Научная новизна исследования заключается в создании теоретически обоснованной концепции реестра рисков как универсального инструмента оценки угроз ОД/ФТ в сфере цифровых финансовых активов, что открывает новые возможности для повышения эффективности национальной системы противодействия легализации преступных доходов.

Ключевые слова: риск-ориентированный подход; цифровые финансовые активы; противодействие отмыванию доходов; финансирование терроризма; реестр рисков; ФАТФ; финансовый мониторинг; секторальная оценка рисков; криптоактивы; регулирование ЦФА

Скачать