2024. — Т 16. — № s1 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/65favn124.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 467.7 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Трушанина, А. Д. Трансформация применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмыванию доходов в России: аспекты нормативно-правового регулирования / А. Д. Трушанина // Вестник Евразийской науки. — 2024. — Т 16. — № s1. — URL: https://esj.today/PDF/65FAVN124.pdf (дата обращения: 11.12.2024).

Трансформация применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмыванию доходов в России: аспекты нормативно-правового регулирования

Трушанина Анна Дмитриевна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Аспирант кафедры «Экономической безопасности и управления рисками»
E-mail: luksemburganna@gmail.com
ORCID: https://orcid.org/0009-0002-7575-3982
РИНЦ: https://www.elibrary.ru/author_profile.asp?id=1077257

Аннотация. В данной публикации представлено исследование изменений в нормативно-правовом регулировании применения риск-ориентированного подхода в борьбе с отмыванием преступных доходов на государственном уровне, учитывая трансформации в современной России. Исследуются теоретические аспекты риск-ориентированного подхода в качестве меры противодействия легализации, содержащиеся в стандартах ФАТФ, основные функции надзорных органов в сфере ПОД/ФТ, эффективности реализации которых способствует применение риск-ориентированного подхода. Автор рассматривает процесс совершенствования применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ в сочетании с анализом динамики развития государственной политики в указанной сфере. Это связано с тем, что российская система противодействия отмыванию преступных доходов является относительно новым направлением в системе обеспечения экономической и национальной безопасности страны, возникшим с переходом России на рыночную экономику, и находящимся на данный момент в развитии, в том числе с учетом требований ФАТФ. В данной научной статье автор рассматривает определения терминов «риск-ориентированный подход», «модернизация», «трансформация», «национальная система ПОД/ФТ», а также дает обоснование роли риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ. Данная публикация посвящена вопросу, связанному с проблемами трансформации применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ в зависимости от этапов технологического и экономического развития общества. Основой для функционирования системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, остается нормативно-правовое регулирование, в котором отражены основные этапы трансформации применения риск-ориентированного подхода. Влияние современных цифровых технологий и государственной политики в сфере ПОД/ФТ позволяет распространить применение риск-ориентированного подхода на другие сектора экономики и области деятельности. Заключительная часть статьи посвящена вопросам дальнейшей трансформации применения риск-ориентированного подхода в сфере ПОД/ФТ на современном этапе развития экономики России, где риск отмывания доходов, полученных преступным путем, рассматривается на основе анализа экономических характеристик, отображающих результаты финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов.

Ключевые слова: противодействие отмыванию доходов; рекомендации ФАТФ; риск-ориентированный подход; национальная система ПОД/ФТ; трансформация; финансовый терроризм; финансы

Скачать