2023. — Т 15. — № s3 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://esj.today/69favn323.html

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 456 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Боташева, Л. Х. Особенности применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем в США и Канаде / Л. Х. Боташева, Н. А. Кабанова, Д. Р. Мамедова // Вестник Евразийской науки. — 2023. — Т 15. — № s3. — URL: https://esj.today/PDF/69FAVN323.pdf (дата обращения: 11.02.2025).

Особенности применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем в США и Канаде

Боташева Людмила Хасановна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Ведущий научный сотрудник
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: LHBotasheva@fa.ru

Кабанова Наталья Алексеевна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Ведущий научный сотрудник
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: NKabanova@fa.ru

Мамедова Джамиля Рахиб кызы
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Институт экономической политики и проблем экономической безопасности
Стажер-исследователь
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: drmamedova@fa.ru

Аннотация. В статье исследованы особенности применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмываю доходов, полученных преступным путем. В настоящее время риск-ориентированный подход в области ПОД/ФТ выступает основой для разработки международных и национальных стандартов в этой сфере, так как согласно Рекомендации 1 ФАТФ все субъекты первичного мониторинга должны выявлять, проводить оценку и реализовывать меры по минимизации рисков отмывания преступных доходов. Система управления рисками ПОД/ФТ направлена на повышение эффективности процесса распределения ресурсов организации, используемых в данной сфере, а также выявления слабых сторон в системе ПОД/ФТ, в том числе в профилактическом упреждающем режиме, что позволит прогнозировать возможные риски и потери, исключив фактор неожиданности. В рамках настоящего исследования наибольший интерес риск-ориентированный подход (РОП) в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем, представляющий собой способ проведения оценки рисков путем рассмотрения элементов бизнеса, клиентов и/или деловых отношений с целью выявления влияния возможных рисков ОД/ФТ, а также применения мер контроля и мер по снижению этих рисков.

Полноценное функционирование системы управления рисками обеспечивает наличие нормативно-правового обеспечения и политик, правил и регламентов соответствия, организационная структура и системы информационно-аналитического сопровождения.

В заключительной части статьи автор подчеркивает, что оценку рисков ОД/ФТ следует считать основой риск–ориентированного подхода в области ПОД/ФТ, поскольку она состоит в ранжировании угроз, их выявлении, формировании и применении эффективных мер по устранению.

Ключевые слова: риск-ориентированный подход; противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем; отмывание преступных доходов; риски отмывания доходов; ПОД/ФТ; экономическое преступление; экономическая безопасность

Скачать